ตรวจสอบงบฝั่งเดบิต เครดิตไม่เท่ากัน ใน PEAK

บทความนี้จะอธิบายวิธีการ ตรวจสอบงบฝั่งเดบิต เครดิตไม่เท่ากัน (งบทดลองไม่ดุล) โดยสาเหตุหลักที่ทำให้งบฝั่งเดบิตและเครดิตไม่เท่ากันเกิดจากตอนสร้างเอกสารรายรับ-รายจ่ายหรือการบันทึกที่สมุดรายวันโดยตรงไม่ได้ระบุผังบัญชี สามารถดำเนินการตรวจสอบข้อมูลด้วยตนเองผ่าน 2 ขั้นตอน ดังนี้

1. ตรวจสอบงบฝั่งเดบิต เครดิตไม่เท่ากัน
2. แนวทางการแก้ไข

1. ตรวจสอบงบฝั่งเดบิต เครดิตไม่เท่ากัน

สามารถตรวจสอบข้อมูลที่ทำให้งบทดลองไม่เท่ากัน 2 ขั้นตอน ดังนี้

ขั้นตอนที่ 1 พิมพ์รายงานสมุดรายวัน

เมนูบัญชี > บัญชีรายวัน > รายวันทั้งหมด (คู่มือการพิมพ์รายงานสมุดรายวัน)

เลือกทั้งหมด > คลิกปุ่ม “พิมพ์รายงาน”

ระบุเลือกช่วงเวลาที่ต้องการตรวจสอบข้อมูล เช่น ตรวจสอบว่างบไม่เท่ากัน ปี 2025 ให้เลือกช่วงเวลาเป็น ปี 2025 > คลิกปุ่ม “พิมพ์รายงาน”

ขั้นตอนที่ 2 ตรวจสอบรายการที่ไม่ได้ระบุผังจากไฟล์ Excel

ใช้ฟังก์ชัน Filter ใน excel
คลิกแถวที่เป็นหัวข้อของคอลัมน์ผังบัญชี > ใช้ฟังก์ชัน Sort & Filter ในแถวหัวข้อคอลัมน์ > เลือก Filter

กรองข้อมูลจากคอลัมน์ ผังบัญชี
คลิก Drop Down ในหัวข้อคอลัมน์ เลขที่ผังบัญชี > เลือก (Blanks) เพื่อหาบรรทัดรายการที่ไม่ระบุผังบัญชี

ข้อมูลใน excel จะแสดงข้อมูลของเอกสารที่ไม่มีผังบัญชี จึงเป็นสาเหตุที่ส่งผลให้ งบมียอด เดบิต และเครดิต ไม่เท่ากัน

จากนั้นให้กดเข้าไปที่สมุดรายวันอีกครั้ง เพื่อตรวจสอบรายการการบันทึกบัญชีสมุดรายวันตามเลขที่เอกสาร ในคอลัมน์ เลขที่บันทึก

ตัวอย่าง สมุดรายวันที่ไม่มีผังบัญชีฝั่งเดบิต
โดยเมื่อนำเลขที่เอกสาร ในคอลัมน์ เลขที่บันทึกมาค้นหาในสมุดรายวัน

จะสังเกตว่าไม่มีข้อมูลเลขที่บัญชีหรือผังบัญชีฝั่งเดบิต

2. แนวทางการแก้ไข

เมื่อมีการตรวจสอบและพบรายการที่ไม่ได้ระบุบัญชี ให้ทำการตรวจสอบว่ารายการนี้เป็นรายการที่ต้องการบันทึกไปบัญชีใด เมื่อมาที่สมุดรายวัน ให้ทำการ คลิกปุ่ม “ตัวเลือก” > เลือก แก้ไข

ทำการระบุผังบัญชี

– จบขั้นตอนการตรวจสอบงบฝั่งเดบิต เครดิตไม่เท่ากัน –

คำถามที่พบบ่อย

• หากงบทดลองบนระบบไม่ดุล หรือ ข้อมูลของผังบัญชีฝั่ง เดบิต และเครดิตไม่เท่ากัน สามารถตรวจสอบอย่างไรบ้าง